Глава 66. Уполномоченный экономический оператор

Статья 382. Реестр уполномоченных экономических операторов

1. Реестр уполномоченных экономических операторов ведет федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области таможенного дела.
2. Порядок включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов и исключения его из такого реестра, порядок выдачи, приостановления и возобновления действия свидетельства о включении в реестр уполномоченных экономических операторов, а также порядок ведения реестра уполномоченных экономических операторов, формы документов, оформляемых при ведении данного реестра, порядок и сроки совершения действий, принятия решений в части, не урегулированной международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования и настоящим Федеральным законом, определяются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области таможенного дела.
3. Форматы и структура документов, оформляемых при ведении реестра уполномоченных экономических операторов, определяются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела.
4. Юридическое лицо может быть включено в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства первого и (или) второго типов или третьего типа.

Статья 383. Условия включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов

1. Условия включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства первого типа установлены пунктом 1 статьи 433 Кодекса Союза.
2. Условия включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства второго типа установлены пунктом 3 статьи 433 Кодекса Союза.
3. Условия включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства третьего типа установлены пунктом 5 статьи 433 Кодекса Союза.
4. В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 433 Кодекса Союза условием включения юридического лица (заявителя) в реестр уполномоченных экономических операторов является осуществление этим юридическим лицом внешнеэкономической деятельности, деятельности в сфере таможенного дела в качестве таможенного представителя, владельца склада временного хранения или таможенного склада не менее трех лет до дня регистрации таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов, в течение которых:
1) лицом, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность, за исключением деятельности по оказанию услуг по перевозке товаров, за каждый год было подано не менее двадцати деклараций на товары или суммарная стоимость перемещенных товаров через таможенную границу Союза за каждый год составила не менее суммы, эквивалентной семистам пятидесяти тысячам евро по официальному курсу иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации, действующему на день регистрации таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов;
2) лицом, осуществляющим деятельность в сфере таможенного дела в качестве таможенного представителя, за каждый год было подано не менее трехсот таможенных деклараций или суммарная стоимость товаров, заявленная в поданных им таможенных декларациях, за каждый год составила не менее суммы, эквивалентной одному миллиону евро по официальному курсу иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации, действующему на день регистрации уполномоченным таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов;
3) лицом, осуществляющим деятельность в сфере таможенного дела в качестве владельца склада временного хранения, таможенного склада, осуществлено хранение товаров, суммарная стоимость которых за каждый год составила не менее суммы, эквивалентной восьми миллионам евро по официальному курсу иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации, действующему на день регистрации уполномоченным таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов.
5. В соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 433 Кодекса Союза условием включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов является отсутствие фактов привлечения юридического лица к административной ответственности в течение одного года до дня регистрации уполномоченным таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов:
1) в Российской Федерации - за административные правонарушения, отнесенные к компетенции таможенных органов Российской Федерации, с учетом обстоятельств, предусмотренных частью 6 настоящей статьи;
2) в других государствах - членах Союза - за административные правонарушения, привлечение к которым законодательством этих государств - членов Союза определено в качестве основания для отказа во включении в реестр уполномоченных экономических операторов, с учетом особенностей, установленных законодательством государств - членов Союза.
6. Уполномоченный таможенный орган принимает решение о включении юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов при наличии фактов привлечения такого лица к административной ответственности за совершение отнесенных к компетенции таможенных органов административных правонарушений в течение одного года до дня регистрации уполномоченным таможенным органом заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов при соблюдении следующих условий:
1) постановления по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов, исполнены таким юридическим лицом в сроки, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;
2) в течение срока, в котором лицо считается подвергнутым административному наказанию, отсутствуют факты назначения три и более раза юридическому лицу административного наказания в виде конфискации орудия или предмета административного правонарушения, отнесенного к компетенции таможенных органов;
3) общая сумма административных штрафов за период, в котором лицо считается подвергнутым административному наказанию, не превышает:
а) для лиц, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, - 1 процент общего размера уплаченных указанным лицом ввозных таможенных пошлин, налогов за тот же период;
б) для лиц, осуществляющих деятельность в сфере таможенного дела, за исключением таможенных представителей, - 0,1 процента стоимости (таможенной стоимости) товаров, в отношении которых лицом осуществлялась деятельность в сфере таможенного дела за тот же период;
в) для таможенных представителей - 0,5 процента таможенной стоимости товаров, в отношении которых таможенным представителем были поданы таможенные декларации за тот же период.
7. В соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 433 Кодекса Союза условием включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов является отсутствие фактов привлечения к уголовной ответственности физических лиц государств - членов Союза, являющихся акционерами юридического лица, имеющими 10 и более процентов акций юридических лиц, претендующих на включение в реестр уполномоченных экономических операторов, его учредителями (участниками), руководителями, главными бухгалтерами:
1) в Российской Федерации - за совершение преступлений, предусмотренных статьями 159, 169, 171, 1711, 172, 1731 - 175, 180, 186, 189 - 1911, 193, 194, 198 - 1992, 2001, 2002, 210, 2261 2291 Уголовного кодекса Российской Федерации;
2) в других государствах - членах Союза - за преступления, привлечение к которым законодательством этих государств - членов Союза определено в качестве основания для отказа во включении в реестр уполномоченных экономических операторов.
8. В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 433 Кодекса Союза условием включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов является наличие у юридического лица системы учета товаров, позволяющей сопоставлять сведения, представленные таможенным органам при совершении таможенных операций, со сведениями о проведении хозяйственных операций, отвечающей типовым требованиям, установленным Комиссией, а также следующим требованиям:
1) осуществление раздельного учета операций с иностранными товарами и товарами Союза;
2) обеспечение для должностных лиц таможенных органов возможности доступа (в том числе удаленного) к системе учета товаров;
3) обеспечение информационной системы юридического лица средствами защиты содержащейся в ней информации для предотвращения несанкционированного доступа, возможности незамедлительного восстановления информации, модифицированной или уничтоженной вследствие несанкционированного доступа к ней, и постоянный контроль за обеспечением уровня защищенности информации.
9. Порядок доступа таможенных органов к системе учета товаров юридического лица определяется в соглашении, указанном в статье 386 настоящего Федерального закона, заключаемом между уполномоченным экономическим оператором и таможенным органом, в котором планируется применение специальных упрощений.
10. В соответствии с пунктом 6 статьи 433 Кодекса Союза дополнительными условиями включения юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов являются:
1) юридическое лицо на дату подачи заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов и в период рассмотрения данного заявления не должно находиться в стадии реорганизации (за исключением реорганизации в форме преобразования), ликвидации либо банкротства;
2) неприменение юридическим лицом упрощенной системы налогообложения;
3) юридическое лицо не является:
а) казенным предприятием;
б) организацией или государственным унитарным предприятием таможенных органов;
в) организацией, участником (членом) которой прямо или косвенно является организация или государственное унитарное предприятие, указанные в части 1 статьи 274 настоящего Федерального закона;
г) юридическим лицом, исключенным из реестра уполномоченных экономических операторов по основаниям, предусмотренным пунктами 2 - 6 части 1 статьи 389 настоящего Федерального закона, до истечения одного года со дня исключения такого юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов;
д) взаимосвязанным по отношению к юридическому лицу, исключенному из реестра уполномоченных экономических операторов по основаниям, предусмотренным подпунктами 4 - 7 пункта 8 статьи 435 Кодекса Союза, пунктами 2 - 6 части 1 статьи 389 настоящего Федерального закона, до истечения одного года со дня исключения такого юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов;
4) отсутствие неснятой или непогашенной судимости за совершение преступлений, предусмотренных статьями 159, 169, 171, 1711, 172, 1731 - 175, 180, 186, 189 - 1911, 193, 194, 198 - 1992, 2001, 2002, 210, 2261 2291 Уголовного кодекса Российской Федерации, у руководителя юридического лица и его главного бухгалтера.
11. В случаях, предусмотренных Комиссией, порядок определения финансовой устойчивости юридического лица, претендующего на включение в реестр уполномоченных экономических операторов, устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области таможенного дела.
12. В случае, если финансовая устойчивость юридического лица, осуществляющего деятельность по производству товаров и (или) экспортирующего товары, не соответствует значению, определенному в соответствии с пунктом 7 статьи 433 Кодекса Союза, условиями включения такого юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства второго типа являются предоставление обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора в размере, эквивалентном не менее чем 150 тысячам евро по официальному курсу иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации, действующему на день регистрации таможенным органом заявления, и соблюдение одного из следующих условий:
1) основным видом деятельности юридического лица является производство автотранспортных средств, прицепов и полуприцепов в количестве не менее десяти тысяч штук ежегодно;
2) основным видом деятельности юридического лица является деятельность, показатели и критерии которой соответствуют значениям, установленным Правительством Российской Федерации.
13. Для целей применения настоящей главы под административными правонарушениями, отнесенными к компетенции таможенных органов, понимаются административные правонарушения, предусмотренные статьями 6.15, 6.16, 6.33, частью 1 статьи 7.12, частью 4 статьи 8.281, статьями 11.14, 11.15, частью 1 статьи 14.10, статьей 14.50, частями 1, 4 и 5 статьи 15.25, статьями 16.1, 16.2, 16.3, 16.5 - 16.17, 16.19 - 16.23, частью 1 статьи 16.24, частью 1 статьи 19.4, частью 1 статьи 19.5, статьями 19.6, 19.7, частью 2 статьи 20.23, частью 1 статьи 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в случаях, если производство по делам об административных правонарушениях осуществлялось таможенными органами.
14. Для целей применения настоящей главы взаимосвязанными лицами признаются юридические лица, которые отвечают одному из следующих условий:
1) имеют общих директоров (руководителей);
2) являются юридически признанными деловыми партнерами, то есть связаны договорными отношениями, действуют в целях извлечения прибыли и совместно несут расходы и убытки, связанные с осуществлением совместной деятельности;
3) какое-либо лицо прямо или косвенно владеет, контролирует или является держателем 5 или более процентов выпущенных в обращение голосующих акций обоих из них;
4) одно из них прямо или косвенно контролирует другое;
5) оба они прямо или косвенно контролируются третьим лицом;
6) вместе они прямо или косвенно контролируют третье лицо.
15. Лица, которые являются партнерами в совместной предпринимательской или иной деятельности, и при этом одно из них является исключительным (единственным) агентом, исключительным дистрибьютором или исключительным концессионером другого, как бы это ни было представлено, считаются взаимосвязанными, если данные лица отвечают хотя бы одному из указанных в части 12 настоящей статьи условий.
16. Лицо считается контролирующим другое лицо, если оно юридически или практически имеет возможность ограничивать действия этого лица или управлять ими.

Статья 384. Порядок включения в реестр уполномоченных экономических операторов

1. Для включения в реестр уполномоченных экономических операторов юридическое лицо подает заявление о включении в реестр уполномоченных экономических операторов, направленное с использованием сети "Интернет" по форме, утвержденной Комиссией, в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.
2. Для включения в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельств первого и второго типов юридическое лицо вправе подать в уполномоченный таможенный орган одно заявление.
3. Включение юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов осуществляется уполномоченным таможенным органом с учетом результатов проведенного таможенного контроля о соответствии лица условиям присвоения статуса уполномоченного экономического оператора.
4. К заявлению о включении в реестр уполномоченных экономических операторов прилагаются электронные документы, подтверждающие заявленные в нем сведения.
5. Уполномоченный таможенный орган рассматривает заявление о включении в реестр уполномоченных экономических операторов и принимает решение о включении или об отказе во включении юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов в срок, не превышающий ста двадцати календарных дней со дня регистрации указанного заявления. Срок рассмотрения уполномоченным таможенным органом заявления не включает периоды:
1) со дня направления уполномоченным таможенным органом заявителю запроса в соответствии с частью 6 настоящей статьи о необходимости представления документов до дня представления заявителем запрошенных документов либо до дня истечения срока их представления;
2) со дня направления уполномоченным таможенным органом уведомления, указанного в части 8 настоящей статьи, до дня принятия уполномоченным таможенным органом обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора либо истечения срока его представления.
6. Уполномоченный таможенный орган в течение пяти рабочих дней со дня регистрации заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов принимает решение о его рассмотрении либо об отказе в его рассмотрении. Решение о рассмотрении заявления либо об отказе в его рассмотрении в виде электронного документа направляется заявителю с использованием сети "Интернет" не позднее следующего рабочего дня после его принятия.
7. Уполномоченный таможенный орган отказывает в рассмотрении заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов в случаях, указанных в пункте 5 статьи 434 Кодекса Союза.
8. Если при подаче заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов отсутствуют основания для отказа в рассмотрении заявления, а указанные в нем сведения не подтверждены заявителем соответствующими документами, за исключением случаев, предусмотренных абзацем вторым пункта 2 статьи 434 Кодекса Союза, уполномоченный таможенный орган в течение пяти рабочих дней со дня регистрации заявления направляет заявителю с использованием сети "Интернет" запрос в электронной форме о необходимости представления таких документов в течение одного месяца.
9. В случае непредставления заявителем документов в течение указанного срока уполномоченный таможенный орган принимает решение об отказе в рассмотрении заявления.
10. После принятия решения о рассмотрении заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов уполномоченный таможенный орган принимает решение о проведении таможенной проверки в отношении юридического лица в соответствии с подпунктом 3 пункта 16 статьи 333 Кодекса Союза.
11. По результатам рассмотрения заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства первого типа уполномоченный таможенный орган уведомляет заявителя в виде электронного документа о соблюдении условий, установленных подпунктами 1, 3 - 7 пункта 1 статьи 433 Кодекса Союза и частью 8 статьи 383 настоящего Федерального закона, либо принимает решение об отказе во включении в такой реестр в соответствии с частью 14 настоящей статьи.
12. По результатам рассмотрения заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельства второго либо третьего типа уполномоченный таможенный орган принимает решение о включении либо об отказе во включении в реестр уполномоченных экономических операторов в соответствии с частями 14 и 15 настоящей статьи.
13. Уполномоченный таможенный орган отказывает во включении в реестр уполномоченных экономических операторов при несоблюдении условий, установленных статьей 433 Кодекса Союза, а также в случае, если при рассмотрении заявления о включении в реестр уполномоченных экономических операторов будут выявлены основания для исключения юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов.
14. Документы, подтверждающие предоставление обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора, представляются не позднее двух месяцев со дня направления таможенным органом указанного уведомления.
15. Уполномоченный таможенный орган отказывает в принятии обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора в случае, если такое обеспечение предоставлено после истечения срока, установленного частью 10 настоящей статьи, а также в иных случаях, предусмотренных Кодексом Союза и настоящим Федеральным законом.
16. Таможенный орган принимает решение о включении юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов не позднее десяти рабочих дней со дня принятия соответствующего обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора.
17. Если в течение срока, установленного частью 10 настоящей статьи, документы, подтверждающие предоставление обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора, не представлены либо представленные документы не подтверждают надлежащим образом предоставление обеспечения исполнения обязанностей уполномоченного экономического оператора, то уполномоченный таможенный орган не позднее десяти календарных дней со дня истечения указанного срока принимает решение об отказе во включении заявителя в реестр уполномоченных экономических операторов.
18. Решение об отказе во включении в реестр уполномоченных экономических операторов в виде электронного документа направляется заявителю посредством информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе с использованием сети "Интернет", не позднее пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.
19. Решение о включении юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов оформляется путем выдачи свидетельства о включении в реестр уполномоченных экономических операторов первого, второго или третьего типа в виде электронного документа и направляется указанному юридическому лицу с использованием сети "Интернет" не позднее пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.
20. Выдача юридическому лицу, включенному в реестр уполномоченных экономических операторов, свидетельства другого типа осуществляется на основании заявления данного юридического лица в порядке, предусмотренном настоящей статьей, при соблюдении условий, установленных Кодексом Союза. Рассмотрение указанного заявления осуществляется уполномоченным таможенным органом в порядке и в сроки, которые предусмотрены частью 3 настоящей статьи.
21. В случае выдачи свидетельства третьего типа юридическому лицу, имеющему свидетельство первого и (или) второго типов, ранее действовавшие свидетельства признаются недействующими со дня вступления в силу свидетельства третьего типа.
22. В случае выдачи свидетельства первого и (или) второго типов юридическому лицу, имеющему свидетельство третьего типа, ранее действовавшее свидетельство признается недействующим со дня вступления в силу свидетельства первого и (или) второго типов.
23. Заявление о включении юридического лица в реестр уполномоченных экономических операторов, заявление о внесении изменений в указанный реестр, а также документы, подтверждающие заявленные в них сведения, могут быть поданы в уполномоченный таможенный орган в виде документов на бумажном носителе, если у уполномоченного таможенного органа отсутствует возможность обеспечить реализацию подачи юридическим лицом таких заявлений в виде электронных документов. В данном случае свидетельство о включении в реестр уполномоченных экономических операторов выдается в виде документа на бумажном носителе.

Статья 385. Внесение изменений в реестр уполномоченных экономических операторов

1. Юридическое лицо, включенное в реестр уполномоченных экономических операторов (его правопреемник в случае преобразования), обязано сообщить уполномоченному таможенному органу об изменении следующих сведений, указанных в заявлении о включении в реестр уполномоченных экономических операторов:
1) о наименовании уполномоченного экономического оператора, его идентификационном номере налогоплательщика;
2) о сооружениях, помещениях (частях помещений), открытых площадках (частях открытых площадок) уполномоченного экономического оператора;
3) о физических лицах государств - членов Союза, являющихся акционерами уполномоченного экономического оператора, имеющих 10 и более процентов его акций, его учредителях (участниках), руководителях, главных бухгалтерах.
2. Уполномоченный экономический оператор (его правопреемник в случае преобразования) сообщает уполномоченному таможенному органу об изменении указанных сведений путем подачи направленного с использованием сети "Интернет" заявления о внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов в виде электронного документа с приложением подтверждающих электронных документов.
3. Заявление о внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов подается в уполномоченный таможенный орган в течение четырнадцати календарных дней со дня наступления соответствующих событий или со дня, когда лицу стало известно об их наступлении.
4. В случае, если для проверки заявленных сведений требуется проведение таможенной проверки, уполномоченный таможенный орган принимает решение о ее проведении в соответствии с подпунктом 4 пункта 16 статьи 333 Кодекса Союза.
5. Уполномоченный таможенный орган отказывает во внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов в случае, если по результатам проведенной таможенной проверки указанные в заявлении сведения не подтверждены.
6. Указанное решение в виде электронного документа направляется заявителю с использованием сети "Интернет" не позднее следующего рабочего дня после его принятия.

Статья 386. Взаимодействие таможенных органов и уполномоченных экономических операторов

Таможенные органы, осуществляющие таможенные операции, взаимодействуют с уполномоченным экономическим оператором при применении специальных упрощений, предусмотренных подпунктом 4 пункта 2, подпунктами 1 - 4, 7, 9 пункта 3 статьи 437 Кодекса Союза. Порядок указанного взаимодействия, включая регламент информационного обмена между уполномоченным экономическим оператором и таможенными органами, а также состав и форматы данных, устанавливаются в соглашении о взаимодействии, заключаемом между уполномоченным таможенным органом и уполномоченным экономическим оператором. Типовая форма указанного соглашения определяется федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области таможенного дела.

Статья 387. Сооружения, помещения, открытые площадки уполномоченного экономического оператора

1. Порядок создания зон таможенного контроля в сооружениях, помещениях (частях помещений) и (или) на открытых площадках (частях открытых площадок) уполномоченного экономического оператора определяется федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела.
2. Вывоз товаров, находящихся под таможенным контролем, за пределы зон таможенного контроля, указанных в части 1 настоящей статьи, осуществляется с разрешения таможенного органа.
3. В зонах таможенного контроля, указанных в части 1 настоящей статьи, допускается хранение совместно с товарами, находящимися на временном хранении, иных товаров, собственниками которых являются уполномоченные экономические операторы, при условии их раздельного размещения, которое обеспечивается любым приемлемым для уполномоченного экономического оператора способом, позволяющим визуально отличить товары, находящиеся под таможенным контролем, от других товаров (оградительная лента, перегородки, технологические проходы, обозначенные соответствующими табличками и надписями).
4. Допускается хранение насыпных, наливных товаров, находящихся в зонах таможенного контроля под таможенным контролем, совместно с товарами того же вида и качества, находящимися на хранении.

Статья 388. Приостановление, возобновление действия свидетельства уполномоченного экономического оператора

1. В соответствии с подпунктами 11 и 12 пункта 1 и пунктом 2 статьи 435 Кодекса Союза основаниями для приостановления действия свидетельства о включении в реестр уполномоченных экономических операторов являются:
1) возбуждение в отношении уполномоченного экономического оператора дела об административном правонарушении (начало административного процесса):
а) в Российской Федерации - отнесенного к компетенции таможенных органов, с учетом обстоятельств, предусмотренных частью 4 настоящей статьи;
б) в одном из иных государств - членов Союза - определенного законодательством государства - члена Союза в качестве основания для приостановления действия свидетельства;
2) возбуждение уголовного дела в отношении физических лиц государств - членов Союза, являющихся акционерами, имеющими 10 и более процентов акций юридических лиц, включенных в реестр уполномоченных экономических операторов, учредителями (участниками), руководителями, главными бухгалтерами таких юридических лиц:
а) в Российской Федерации - за совершение преступлений, предусмотренных статьями 159, 169, 171, 1711, 172, 1731 - 175, 180, 186, 189 - 1911, 193, 194, 198 - 1992, 2001, 2002, 210, 2261 2291 Уголовного кодекса Российской Федерации;

б) в одном из иных государств - членов Союза - по признакам преступления, которое законодательством государства - члена Союза определено в качестве основания для приостановления действия свидетельства;
3) непредставление таможенному органу в срок, определенный частью 2 статьи 385 настоящего Федерального закона, заявления о внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов в соответствии с требованиями части 1 указанной статьи;
4) начало процесса ликвидации юридического лица;
5) неисполнение обязанности, предусмотренной пунктом 3 статьи 441 Кодекса Союза, о подаче уполномоченным экономическим оператором декларации на товары не позднее 15-го числа месяца, следующего за месяцем выпуска товаров до подачи декларации на товары;
6) расторжение соглашения о взаимодействии между уполномоченным таможенным органом и уполномоченными экономическими операторами в случае нарушения уполномоченным экономическим оператором положений данного соглашения.
2. Исключение физического лица государства - члена Союза из числа лиц, указанных в пункте 2 части 1 настоящей статьи, после возбуждения уголовного дела, указанного в пункте 2 части 1 настоящей статьи, и до вступления в силу решения суда или должностного лица, осуществляющего уголовное судопроизводство, не является основанием для возобновления действия свидетельства уполномоченного экономического оператора.
3. Если юридическое лицо включено в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельств первого и второго типов, то в случаях, предусмотренных подпунктами 2 - 12 пункта 1 статьи 435 Кодекса Союза и частью 1 настоящей статьи, приостановлению действия подлежат оба свидетельства одновременно.
4. В случае, предусмотренном подпунктом 1 пункта 1 статьи 435 Кодекса Союза, может быть приостановлено действие как одного свидетельства, так и обоих свидетельств в соответствии с заявлением юридического лица.
5. Таможенный орган вправе не приостанавливать действие свидетельства в случае, предусмотренном пунктом 1 части 1 настоящей статьи, при соблюдении следующих условий:
1) постановления по делам об административных правонарушениях, отнесенным к компетенции таможенных органов, совершенных юридическим лицом в течение одного года до наступления события, предусмотренного пунктом 1 части 1 настоящей статьи, исполнены таким юридическим лицом в сроки, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;
2) в течение срока, в котором лицо считается подвергнутым административному наказанию, отсутствуют факты назначения три и более раза юридическому лицу административного наказания в области таможенного дела в виде конфискации орудия или предмета административного правонарушения;
3) общая сумма административных штрафов за период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию, не превышает:
а) для лиц, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, - 1 процент общего размера уплаченных указанным лицом ввозных таможенных пошлин, налогов за тот же период;
б) для лиц, осуществляющих деятельность в сфере таможенного дела, за исключением таможенных представителей, - 0,1 процента стоимости (таможенной стоимости) товаров, в отношении которых лицом осуществлялась деятельность в сфере таможенного дела за тот же период;
в) для таможенных представителей - 0,5 процента таможенной стоимости товаров, в отношении которых таможенным представителем поданы таможенные декларации за тот же период.
6. Если уполномоченный экономический оператор в срок, предусмотренный частью 2 статьи 385 настоящего Федерального закона, не подал в уполномоченный таможенный орган заявление о внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов, действие свидетельства уполномоченного экономического оператора приостанавливается со дня обнаружения уполномоченным таможенным органом факта неподачи указанного заявления до истечения тридцати календарных дней со дня подачи в уполномоченный таможенный орган в установленном порядке заявления о внесении изменений в реестр уполномоченных экономических операторов.
7. В соответствии с пунктом 3 статьи 435 Кодекса Союза уполномоченный таможенный орган не позднее десяти рабочих дней со дня получения информации о наличии оснований, предусмотренных пунктом 1 статьи 435 Кодекса Союза или частью 1 настоящей статьи, принимает решение о приостановлении действия свидетельства.
8. Решение уполномоченного таможенного органа о приостановлении действия свидетельства о включении в реестр уполномоченных экономических операторов в виде электронного документа или в письменном виде направляется юридическому лицу не позднее пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.
9. В случаях, определяемых федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области таможенного дела, решение уполномоченного таможенного органа о приостановлении действия свидетельства о включении в реестр уполномоченных экономических операторов и решение о возобновлении действия данного свидетельства принимаются в автоматическом режиме (без участия должностных лиц таможенных органов). Сформированные в автоматическом режиме решения уполномоченного таможенного органа в виде электронных документов направляются юридическому лицу с использованием сети "Интернет" не позднее одного рабочего дня со дня принятия таких решений.
10. Уполномоченный таможенный орган принимает решение о возобновлении действия свидетельства уполномоченного экономического оператора:
1) в случае приостановления действия свидетельства по основанию, предусмотренному подпунктом 1 пункта 1 статьи 435 Кодекса Союза, - в течение пяти рабочих дней со дня поступления в уполномоченный таможенный орган заявления уполномоченного экономического оператора о возобновлении действия свидетельства;
2) в случае приостановления действия свидетельства по основаниям, предусмотренным подпунктами 2 - 10 пункта 1 статьи 435 Кодекса Союза, - в течение пяти рабочих дней со дня устранения причин, послуживших основанием для приостановления действия свидетельства уполномоченного экономического оператора;
3) в случае приостановления действия свидетельства по основаниям, предусмотренным пунктом 4 части 1 настоящей статьи, - в течение пяти рабочих дней со дня истечения срока, установленного частью 5 настоящей статьи;
4) в случае приостановления действия свидетельства по основаниям, предусмотренным пунктами 5 и 6 части 1 настоящей статьи, - в течение пяти рабочих дней со дня устранения причин, послуживших основанием для приостановления действия свидетельства уполномоченного экономического оператора;
5) в случае приостановления действия свидетельства по основаниям, предусмотренным подпунктами 11 и 12 пункта 1 статьи 435 Кодекса Союза, - в течение пяти рабочих дней со дня:
а) вступления в силу решения суда или иного уполномоченного органа (должностного лица) об освобождении от уголовной либо административной ответственности;
б) вступления в силу решения суда или иного уполномоченного органа (должностного лица) о прекращении уголовного дела либо дела об административном правонарушении;
в) исполнения решения суда или иного уполномоченного органа (должностного лица) о привлечении юридического лица к административной ответственности после его вступления в силу при соблюдении условий, указанных в части 2 статьи 389 настоящего Федерального закона;
г) вступления в силу решения уполномоченного органа другого государства - члена Союза по делу об административном правонарушении либо уголовному делу, являющегося основанием для возобновления действия свидетельства.
11. Решение о возобновлении действия свидетельства уполномоченного экономического оператора в виде документа на бумажном носителе или электронного документа направляется уполномоченному экономическому оператору не позднее двух рабочих дней со дня принятия такого решения.

Статья 389. Исключение из реестра уполномоченных экономических операторов

1. В соответствии с подпунктами 3, 5, 6 пункта 8 и пунктом 9 статьи 435 Кодекса Союза основаниями для исключения юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов являются:
1) реорганизация юридического лица, включенного в реестр уполномоченных экономических операторов, за исключением реорганизации в форме преобразования;
2) вступление в силу постановления уполномоченного органа (должностного лица) или решения суда о привлечении юридического лица к административной ответственности:
а) в Российской Федерации - за совершение административного правонарушения в области таможенного дела с учетом обстоятельств, указанных в части 2 настоящей статьи;
б) в других государствах - членах Союза - за совершение административного правонарушения, которое законодательством этих государств - членов Союза определено в качестве основания для исключения юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов с учетом исключений, установленных законодательством государств - членов Союза;
3) вступление в законную силу приговора суда в отношении физических лиц государств - членов Союза, являющихся акционерами, имеющими 10 и более процентов акций юридических лиц, включенных в реестр уполномоченных экономических операторов, учредителями (участниками), руководителями, главными бухгалтерами таких юридических лиц:
а) в Российской Федерации - за совершение преступлений, предусмотренных статьями 159, 169, 171, 1711, 172, 1731 - 175, 180, 186, 189 - 1911, 193, 194, 198 - 1992, 2001, 2002, 210, 2261 2291 Уголовного кодекса Российской Федерации;
б) в других государствах - членах Союза - за совершение преступления, которое законодательством этих государств - членов Союза определено в качестве основания для исключения юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов;
4) совершение таможенных операций с применением специальных упрощений в отношении товаров, продавцом которых выступает юридическое лицо, находящееся или зарегистрированное на территории, которая включена в утверждаемый федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области таможенного дела, перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (далее - офшорные зоны);
5) совершение таможенных операций с применением специальных упрощений в отношении ввозимых уполномоченным экономическим оператором в Российскую Федерацию товаров, оплата которых осуществляется путем проведения финансовых операций через офшорные зоны;
6) несоблюдение юридическим лицом условий включения в реестр уполномоченных экономических операторов, предусмотренных частью 8 статьи 383 настоящего Федерального закона.
2. Таможенный орган вправе не исключать юридическое лицо из реестра уполномоченных экономических операторов в случае, предусмотренном пунктом 2 части 1 настоящей статьи, и (или) возобновить действие свидетельства уполномоченного экономического оператора в случае, предусмотренном подпунктом "в" пункта 5 части 10 статьи 388 настоящего Федерального закона, при соблюдении следующих условий:
1) постановления по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела исполнены таким юридическим лицом в сроки, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;
2) в течение срока, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию, отсутствуют факты назначения три и более раза юридическому лицу административного наказания в области таможенного дела в виде конфискации орудия или предмета административного правонарушения;
3) общая сумма административных штрафов за период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию, не превышает:
а) для лиц, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, - 1 процент общего размера уплаченных указанным лицом ввозных таможенных пошлин, налогов за тот же период;
б) для лиц, осуществляющих деятельность в сфере таможенного дела, за исключением таможенных представителей, - 0,1 процента стоимости (таможенной стоимости) товаров, в отношении которых лицом осуществлялась деятельность в сфере таможенного дела за тот же период;
в) для таможенных представителей - 0,5 процента таможенной стоимости товаров, в отношении которых таможенным представителем поданы таможенные декларации за тот же период.
3. Если юридическое лицо включено в реестр уполномоченных экономических операторов с выдачей свидетельств первого и второго типов, то в случаях принятия уполномоченным таможенным органом решения об исключении данного юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов оба свидетельства признаются недействующими со дня принятия решения.
4. В случае, предусмотренном подпунктом 1 пункта 8 статьи 435 Кодекса Союза, юридическое лицо вправе обратиться в уполномоченный таможенный орган с заявлением об исключении из реестра уполномоченных экономических операторов в части одного из двух типов свидетельств. При этом уполномоченный таможенный орган принимает решение об исключении из реестра уполномоченных экономических операторов в части свидетельства, указанного в заявлении юридического лица.
5. Решение уполномоченного таможенного органа об исключении юридического лица из реестра уполномоченных экономических операторов в виде электронного документа направляется юридическому лицу с использованием сети "Интернет" не позднее пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.